有価証券報告書-第5期(平成29年2月1日-平成30年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金繰計画に照らして、必要な資金を金融機関からの借入により調達しております。一時的な余資は、定期預金等で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
外貨建ての現金及び預金、長期預金、金銭債務である未払金及び未払費用は、為替変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について、取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、外貨建ての債権債務に係る為替変動リスクについて、為替相場の状況を継続的に把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成29年1月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	5,561,424	5,561,424	-
(2) 売掛金	17,350	17,350	-
資産計	5,578,774	5,578,774	-
(1) 短期借入金	100,000	100,000	-
(2) 未払金	158,019	158,019	-
(3) 長期借入金(※)	1,200,000	1,201,193	1,193
負債計	1,458,019	1,459,212	1,193

(※)1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
当連結会計年度(平成30年1月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	4,654,820	4,654,820	-
資産計	4,654,820	4,654,820	-
(1) 未払金	522,308	522,308	-
(2) 長期借入金(※)	2,300,020	2,295,791	△4,228
負債計	2,822,328	2,818,100	△4,228

(※)1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1) 現金及び預金	5,561,424	-	-	-
(2) 売掛金	17,350	-	-	-
合計	5,578,774	-	-	-

当連結会計年度(平成30年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,654,820	-	-	-
合計	4,654,820	-	-	-

3.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
長期借入金(※)	49,980	66,640	33,380	-	440,625	609,375
合計	149,980	66,640	33,380	-	440,625	609,375

(※)1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
当連結会計年度(平成30年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金(※)	66,640	33,380	-	1,162,500	475,000	562,500
合計	66,640	33,380	-	1,162,500	475,000	562,500

(※)1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。