訂正有価証券報告書-第23期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	65,699千円	71,410千円
一括償却資産償却超過額	106 〃	339 〃
貸倒引当金	1,170 〃	1,049 〃
減損損失	102 〃	40 〃
商品評価損	242 〃	127 〃
敷金償却費	1,362 〃	1,546 〃
未払事業税	3,410 〃	2,996 〃
株式評価損	23,406 〃	20,593 〃
繰延税金資産小計	95,500千円	98,104千円
評価性引当額	△15,978 〃	△20,720 〃
繰延税金資産合計	79,522千円	77,383千円
繰延税金資産純額	79,522千円	77,383千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	-%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-%	0.01%
住民税均等割	-%	0.19%
評価性引当額の増減	-%	1.72%
その他	-%	0.04%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-%	32.58%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。