繰延税金資産

【資料】

有価証券報告書-第13期(2024/04/01-2025/03/31)

【閲覧】

個別

#1 地域に関する情報（IFRS）（連結）

(注)非流動資産は、資産の所在地を基礎とし、持分法で会計処理されている投資、その他の
金融資産(非流動)、繰延税金資産、その他の非流動資産を含んでおりません。

#2 注記事項－セグメント情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)非流動資産は、資産の所在地を基礎とし、持分法で会計処理されている投資、その他の
金融資産(非流動)、繰延税金資産、その他の非流動資産を含んでおりません。
(6)主要な顧客に関する情報

#3 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

[15] 繰延税金
IFRSの適用に伴い、すべての繰延税金資産の回収可能性を再検討しております。また、日本基準からIFRSへの移行に伴い発生した一時差異に対して、「繰延税金資産」及び「繰延税金負債」を計上しております。
[16] 退職給付

#4 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

18.法人所得税
(1)繰延税金資産及び繰延税金負債
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は以下のとおりであります。

#5 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

被取得企業における識別可能な資産及び負債は、以下を除いて、取得日の公正価値で測定しております。
・繰延税金資産、繰延税金負債
・従業員給付契約に関連する資産及び負債

#6 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と