有価証券報告書-第13期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	634百万円	610百万円
未払費用	290	469
棚卸資産評価減	332	236
未払事業税	241	412
退職給付引当金	1,166	1,128
有形固定資産減損額	287	-
減価償却限度超過額	84	78
子会社株式評価損	579	595
株式給付引当金	244	369
その他	466	331
繰延税金資産 小計	4,327	4,231
評価性引当額	△887	△792
繰延税金資産 合計	3,439	3,438
繰延税金負債
識別可能無形固定資産	△151	△108
前払年金費用	△862	△1,387
資産除去債務	△24	△24
その他	△10	△10
繰延税金負債 合計	△1,049	△1,530
繰延税金資産 純額	2,390	1,907

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	0.0
外国子会社から受ける剰余金の配当等の益金不算入	△1.0	△5.1
のれん償却額	2.0	1.1
試験研究費税額控除	△2.2	△2.1
評価性引当額の増減額	△0.8	△0.2
住民税均等割	0.1	0.0
その他	△0.4	0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1	24.9