訂正四半期報告書-第24期第2四半期(2023/01/01-2023/03/31)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
当社は、2023年3月1日開催の取締役会決議に基づき、2023年4月1日付で株式会社アニスピホールディングス(以下「アニスピ社」)の発行済株式の全てを取得し、当社の子会社としております。
1. 企業結合の概要
(1) 被取得企業の名称およびその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社アニスピホールディングス
事業の内容 ペット共生型障がい者グループホーム事業
運動療法型障がい者デイサービス(生活介護)事業
精神科訪問看護ステーション事業
日中支援サービス型障がい者グループホーム事業
放課後等デイサービス・児童発達支援事業
動物看護師によるペットシッター・看護サービス事業
(2) 企業結合を行った主な理由
当社グループは、これまで「収益と社会性の両立モデルの構築」を経営理念に掲げ、今後の成長戦略として、小型家電リサイクル事業と障がい福祉事業が相互にシナジーを発揮して成長する「Environment(環境)とSociety(社会)」=「ESモデル」(環福連携モデル)の構築を推進してまいりました。
アニスピ社は、障がい者グループホームを累積で約1,200拠点(含むレベニューシェア加盟店)開設する企業であり、今回の株式取得は、この「ESモデル」推進を加速するための戦略的買収となります。
アニスピ社が当社グループに加わることで、ESモデルの構築および全国展開の成長戦略が加速するとともに、グループ全体でのシナジー最大化を実現し、両社の企業価値の向上を図ってまいります。
(3) 企業結合日
2023年4月1日
(4) 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式の取得
(5) 結合後企業の名称
結合後企業の名称に変更はありません。
(6) 取得した議決権比率
100%
(7) 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価としてアニスピ社の全株式を取得したことによるものであります。
2. 被取得企業の取得原価および対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金	450,000千円
取得原価		450,000千円

3. 主要な取得関連費用の内容および金額
アドバイザリー費用等 12,000千円(概算額)
4. 発生したのれんの金額、発生原因、償却方法および償却期間
現時点では確定しておりません。
5. 企業結合日に受け入れる資産および引き受ける負債の額ならびにその主な内訳
現時点では確定しておりません。




(第三者割当による新株発行)
当社は、2023年4月3日開催の取締役会において、アニスピ社代表取締役である藤田英明氏に対する第三者割当による新株式発行を行うことを決議し、2023年4月19日に払込手続きが完了しております。

(1)発行する株式の種類及び数	普通株式 268,400株
(2)払込金額	1株につき559円
(3)払込金額の総額	150,035,600円
(4)増加する資本金及び資本準備金の額	資本金 75,017,800円(1株につき、279.5円) 資本準備金 75,017,800円(1株につき、279.5円)
(5)払込期日	2023年4月19日
(6)割当先	藤田 英明
(7)資金の使途	アニスピ社株式取得資金に係る銀行借入金の元本の一部返済