有価証券届出書(新規公開時)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
四半期連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
当第1四半期連結会計期間(平成27年6月30日)

(単位:百万円)

	四半期連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預貯金	1,091,923	1,091,923	-
うち、その他有価証券(譲渡性預金)	808,700	808,700	-
(2)債券貸借取引支払保証金	2,712,309	2,712,309	-
(3)買入金銭債権	259,470	259,470	-
その他有価証券	259,470	259,470	-
(4)金銭の信託(※1)	1,615,412	1,615,412	-
(5)有価証券	66,966,919	72,244,256	5,277,337
満期保有目的の債券	43,666,508	47,847,996	4,181,487
責任準備金対応債券	15,488,619	16,584,468	1,095,849
その他有価証券	7,811,791	7,811,791	-
(6)貸付金(※2)	9,949,161	10,818,814	869,653
保険約款貸付	78,757	78,757	-
一般貸付	805,692	857,742	52,050
機構貸付	9,064,711	9,882,314	817,602
資産計	82,595,195	88,742,185	6,146,990
債券貸借取引受入担保金(※3)	4,441,395	4,441,395	-
負債計	4,441,395	4,441,395	-
デリバティブ取引(※4)
ヘッジ会計が適用されていないもの	-	-	-
ヘッジ会計が適用されているもの	(5,992)	(5,992)	-
デリバティブ取引計	(5,992)	(5,992)	-

(※1) 運用目的、満期保有目的及び責任準備金対応以外の金銭の信託であります。
(※2) 貸倒引当金を控除しております。
(※3) 四半期連結貸借対照表上、「その他負債」に計上しております。
(※4) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
(注) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預貯金
預貯金(譲渡性預金を含む。)は、預入期間が短期(1年以内)であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(2)債券貸借取引支払保証金
短期(1年以内)で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(3)買入金銭債権
「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号)に基づく有価証券として取り扱う買入金銭債権は、「(5)有価証券」と同様の評価によっております。
(4)金銭の信託
株式は取引所等の価格によっており、投資信託は基準価格等によっております。
保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については、「(金銭の信託関係)」に記載しております。
(5)有価証券
債券は主として日本証券業協会が公表する売買参考統計値等、業界団体等が公表する価格や取引金融機関から提示された価格等によっており、投資信託は基準価格等によっております。
保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「(有価証券関係)」に記載しております。
(6)貸付金
保険約款貸付及び機構貸付に含まれる簡易生命保険契約に係る保険約款貸付は、当該貸付を解約返戻金の範囲内に限るなどの特性、平均貸付期間が短期であること及び金利条件から、時価は帳簿価額と近似しているものと想定されるため、当該帳簿価額を時価としております。
一般貸付における変動金利貸付の時価については、将来キャッシュ・フローに市場金利が短期間で反映されるため、時価は帳簿価額と近似しているものと想定されることから、当該帳簿価額によっております。
一般貸付における固定金利貸付及び機構貸付(保険約款貸付を除く。)の時価については、将来キャッシュ・フローを現在価値へ割り引いた価格によっております。
負 債
債券貸借取引受入担保金
短期(1年以内)で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引関係)」に記載しております。
なお、金利スワップの特例処理については、ヘッジ対象である一般貸付と一体として処理されているため、当該一般貸付の時価に含めて記載しております。