有価証券報告書-第19期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	6,794千円		-千円
貸倒引当金	70,145 〃		74,172 〃
業績連動賞与引当金	24,402 〃		28,058 〃
関係会社事業整理損	507,479 〃		- 〃
繰越欠損金	- 〃		321,013 〃
その他	2,434 〃		2,972 〃
繰延税金資産小計	611,257千円		426,215千円
評価性引当額	△507,479 〃		- 〃
繰延税金資産合計	103,777千円		426,215千円
繰延税金負債
未収事業税	-		△3,835千円
繰延税金負債合計	-		△3,835千円
繰延税金資産の純額	103,777千円		422,379千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
法定実効税率	税引前当期純損失のため、注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1%
住民税均等割等			1.6%
評価性引当額の増減			△82.2%
その他			△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△50.0%