有価証券報告書-第20期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	-千円		5,318千円
貸倒引当金	74,172 〃		66,261 〃
業績連動賞与引当金	28,058 〃		2,738 〃
繰越欠損金	321,013 〃		301,862 〃
関係会社株式評価損	- 〃		151,161 〃
その他	2,972 〃		2,755 〃
繰延税金資産小計	426,215千円		530,098千円
評価性引当額	- 〃		△151,161 〃
繰延税金資産合計	426,215千円		378,937千円
繰延税金負債
未収事業税	△3,835千円		-
繰延税金負債合計	△3,835千円		-
繰延税金資産の純額	422,379千円		378,937千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6%		税引前当期純損失のため、注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%
住民税均等割等	1.6%
評価性引当額の増減	△82.2%
その他	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△50.0%