有価証券報告書-第21期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	5,318千円		3,164千円
貸倒引当金	66,261 〃		79,428 〃
賞与引当金	2,738 〃		1,620 〃
繰越欠損金	301,862 〃		251,958 〃
関係会社株式評価損	151,161 〃		164,849 〃
その他	2,755 〃		2,621 〃
繰延税金資産小計	530,098千円		504,092千円
評価性引当額	△151,161 〃		△201,739 〃
繰延税金資産合計	378,937千円		302,353千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	税引前当期純損失のため、注記を省略しております。		30.6% 0.1% 1.3% 71.9% △2.3% 101.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当額の増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率