有価証券報告書-第15期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(重要な後発事象)
1.取得による企業結合
当社は、2019年1月21日開催の取締役会において、当社連結子会社である株式会社ライジング(以下、「ライジング」)が株式会社メイション(以下、「メイション」)の株式を取得し子会社化(当社の孫会社)することを決議し、2019年4月1日付でメイションを子会社化いたしました。
(1)企業結合の概要
①被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称:株式会社メイション
事業の内容:ライフデザイン事業、イベント事業、メディア事業、EC販売事業、コンサルティング事業
②企業結合を行った主な理由
相乗効果の高い婚活支援とブライダル領域において、婚活から成婚後まで一気通貫したサービスを提供し、顧客利益の最大化を図るとともに、市場拡大が見込める新たな結婚式スタイル分野において、両社の知見を融合し新たな価値を提供するため、メイションを当社グループに迎え入れました。
③企業結合日
2019年4月1日
④企業結合の法的形式
現金を対価とする株式の取得
⑤結合後企業の名称
結合後の企業の名称に変更はありません。
⑥取得した議決権比率
100%
(2)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価 現金 1,500万円

取得原価 1,500万円

(3)主要な取得関連費用の内容及び金額
デューデリジェンス費用等 14百万円
(4)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(5)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
2.子会社の吸収合併
当社は、2019年4月24日開催の取締役会において、当社連結子会社である株式会社ライジング(以下、「ライジング」)及び同社の子会社である株式会社メイション(以下、「メイション」)は、ライジングを存続会社としてメイションを吸収合併することを決議いたしました。
(1)取引の概要
①結合当事企業の概要及びその事業の内容
結合企業の名称:株式会社ライジング
事業の内容:有価証券の保有・売買・運用
被結合企業の名称:株式会社メイション
事業の内容:ライフデザイン事業、イベント事業、メディア事業、EC販売事業、コンサルティング事業
②企業結合日:
2019年7月1日予定
③企業結合の法的形式
株式会社ライジングを吸収合併存続会社、株式会社メイションを吸収合併消滅会社とする吸収合併方式。
④結合後企業の名称
株式会社メイション
⑤その他取引の概要に関する事項(取引の目的含む)
経営資源の集約により、当社グループの経営の効率化を図るものであります。
(2)実施する会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年9月13日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日)に基づき、共通支配下の取引として会計処理を行う予定であります。
3.資金の借入
当社の連結子会社である株式会社ライジングは、2019年3月18日開催の取締役会において、資金の借入を行うことについて決議し、借入を実行しております。
(1)借入先 :株式会社みずほ銀行
(2)契約形態 :金銭消費貸借契約
(3)借入の使途 :株式取得資金
(4)借入金額 :1,500百万円
(5)借入条件 :変動金利(基準金利+スプレッド)
(6)借入の実施時期 :2019年4月1日
(7)借入期間 :2019年4月1日から2020年4月1日
(8)担保提供資産の内容 :ありません
(9)保証状況 :株式会社パートナーエージェント
:株式会社メイション