有価証券報告書-第7期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

34.後発事象
(1) 2021年3月31日付金銭消費貸借契約
当社は、長期借入金の借換(リファイナンス)を目的として、国内金融機関6社各社との金銭消費貸借契約に基づき2021年3月31日付で借入を実施し、同日付で既存の金銭消費貸借契約に基づく借入金の弁済を行いました。
主な契約内容は、以下の通りであります。
① 契約の相手先
株式会社三菱UFJ銀行、株式会社横浜銀行、株式会社北海道銀行、株式会社西日本シティ銀行、株式会社福岡銀行、株式会社りそな銀行
② 借入金総額
12,000百万円
③ 借入実行日
2021年3月31日
④ 返済期限
2025年3月31日
⑤ 金利
TIBOR(東京銀行間取引金利)プラススプレッド
⑥ 主な借入人の義務(一部相手先)
財務制限条項を遵守すること。なお、主な財務制限条項の内容は以下の通りであります。
a) 連結会計年度末及び第2四半期連結会計期間末における連結純資産を2020年2月期末及び2021年2月期末、又は直前連結会計年度末及び第2四半期連結会計期間末のいずれか高い金額の75%超とすること。
b) 連結会計年度及び第2四半期連結累計期間において、2期連続で連結営業損失、連結税引前損失、連結当期損失とならないようにすること。
(2) 株式会社三菱UFJ銀行等との当座貸越契約
当社は、2021年4月30日付で国内金融機関4社各社との当座貸越契約を締結しております。
主な契約内容は、以下の通りであります。
① 契約の相手先
株式会社三菱UFJ銀行、株式会社みずほ銀行、株式会社三井住友銀行、株式会社八十二銀行
② 借入枠
4,000百万円
③ 契約期間
㈱三菱UFJ銀行 2021年4月30日から2022年4月28日
㈱みずほ銀行 2021年4月30日から2022年4月28日(1年毎の自動更新)
㈱三井住友銀行 2021年4月30日から2022年4月28日
㈱八十二銀行 2021年4月30日から2021年7月30日(1年毎の自動更新)
④ 金利
市場金利に連動した変動金利
⑤ 主な借入人の義務(一部相手先)
財務制限条項を遵守すること。なお、主な財務制限条項の内容は以下の通りであります。
連結会計年度末及び第2四半期連結会計期間末における連結純資産を2020年2月末の75%以上とすること。
(3) 資本準備金の額の減少
当社は、2021年4月20日開催の取締役会において、2021年5月28日開催の第7回定時株主総会に、「資本準備金の額の減少」を付議することについて決議し、同株主総会において承認可決されました。
① 資本準備金の額の減少の目的
資本政策上の柔軟性及び機動性を確保すること並びに株主への長期的な安定配当を行える体制を確保することを目的として、会社法第 448 条第1項の規定に基づき、資本準備金の額を減少するものであります。
② 資本準備金の額の減少の概要
a) 減少すべき資本準備金の額
資本準備金26,997,706,825円のうち20,248,280,118円
b) 資本準備金の額の減少の方法
資本準備金の額を減少し、その他資本剰余金に振り替えます。
③ 資本準備金の額の減少の日程

a) 取締役会決議日	2021年4月20日
b) 株主総会決議日	2021年5月28日
c) 債権者異議申述公告日	2021年6月8日(予定)
d) 債権者異議申述最終期日	2021年7月8日(予定)
e) 効力発生日	2021年8月1日(予定)