繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年10月31日)	当事業年度(2025年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	468千円	-千円

繰延税金負債
繰延税金負債計	△3,923千円	△4,019千円
繰延税金資産の純額	11,826千円	14,027千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/01/29 16:12

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年10月31日)		当連結会計年度(2025年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	468	千円	-	千円

(注)評価性引当額が4,987千円増加しております。この増加の主な内容は、新規連結子会社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものであります。

2026/01/29 16:12

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産の回収の可能性)
(1) 財務諸表に計上した金額

2026/01/29 16:12

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産の回収の可能性)
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2026/01/29 16:12