繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年2月28日)		当事業年度(2023年2月28日)
繰延税金資産
退職給付引当金	25,913千円		15,410千円
繰延税金負債合計	57,104		41,524
繰延税金資産の純額	127,136		111,882

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/05/31 13:06

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年2月28日)		当連結会計年度(2023年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	64,399千円		91,583千円
繰延税金負債合計	102,446		96,398
繰延税金資産の純額	179,825		176,993

(注)1.評価性引当額が6,897千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が27,183千円増加したことに伴うものであります。

2023/05/31 13:06