四半期報告書-第12期第3四半期(平成29年7月1日-平成29年9月30日)

(重要な後発事象)
(株式取得による会社等の買収)
当社は、平成29年10月26日開催の取締役会において、当社の持分法適用関連会社である株式会社リアライズアセットマネジメントの株式を追加取得し、連結子会社とすることを決議いたしました。また、同日付で株式譲渡契約を締結し、平成29年11月1日付で株式取得を完了いたしました。
(1)企業結合の概要
① 被取得企業の名称および事業の内容
被取得企業の名称 株式会社リアライズアセットマネジメント
事業の内容 不動産投資コンサルティング・マッチング事業
② 企業結合を行った理由
株式会社リアライズアセットマネジメントは、主に新築アパートを投資対象とする不動産投資コンサルティング事業を営んでおります。当事業において、特に23区内の適地の仕入れ、土地オーナーとの交渉力に強みを有しており、また、不動産投資コンサルティング・マッチングプラットフォームの「新築一棟投資法」や、「賃貸併用住宅のススメ」の運営を行なっております。
今回の株式会社リアライズアセットマネジメントの株式追加取得は、当社グループの主力事業であるTATERU事業との更なるシナジー効果の創出が期待でき、当社グループ全体としての事業領域の拡大や成長力向上を図ることができると判断したことによるものであります。
③ 企業結合日
平成29年11月1日
④ 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式の取得
⑤ 結合後企業の名称
結合後企業の名称に変更はありません。
⑥ 取得した議決権比率
企業結合直前に所有していた議決権比率 40.0%
企業結合日に追加取得した議決権比率 40.0%
取得後の議決権比率 80.0%
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したことによるものであります。
(2)被取得企業の取得原価および対価の種類ごとの内訳

取得の対価 現金	1,199,989千円
取得原価	1,199,989千円

(注)段階取得における取得原価及び損益は、現時点では確定しておりません。
(3)主要な取得関連費用の内容および金額
アドバイザーに対する報酬・手数料 3,100千円
(4)支払資金の調達方法
金融機関からの借入金で充当
(5)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法および償却期間
現時点では確定しておりません。
(6)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(多額な資金の借入)
当社は、平成29年10月26日開催の取締役会の決議に基づき、株式会社リアライズアセットマネジメントの株式取得のために必要な資金を、以下のとおり金融機関から借入を実行しております。

(1)借入先	株式会社三井住友銀行
(2)借入金額	2,000,000千円
(3)借入金利	前半期間:市場金利 +0.200% 後半期間:固定金利 0.320%
(4)借入日	平成29年10月31日
(5)最終返済期日	平成34年10月31日
(6)返済方法	元金均等返済
(7)担保の有無等	無担保・無保証