有価証券報告書-第24期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア開発費	109,531千円		118,741千円
未払事業税	11,447		-
関係会社株式評価損	18,973		18,973
減価償却超過額	7,182		5,063
資産除去債務	12,370		12,370
繰越欠損金	-		39,158
投資有価証券評価損	4,592		4,592
貸倒引当金	89		29
関係会社貸倒引当金	-		9,186
その他	21,837		10,436
繰延税金資産小計 評価性引当額	186,026 △37,223		218,554 △208,288
繰延税金資産合計	148,802		10,265
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△668		△324,211
その他	△5,154		△10,265
繰延税金負債合計	△5,823		△334,477
繰延税金資産の純額	142,979		△324,211

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.45		-
住民税均等割	0.25		-
評価性引当額	2.50		-
留保金課税	6.43		-
その他	△0.00		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.26		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。