有価証券報告書-第18期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	57,313	千円	53,931	千円
未払事業税	21,201	〃	19,288	〃
賞与引当金	14,032	〃	15,043	〃
たな卸資産評価損	72,561	〃	8,987	〃
減価償却超過額	13,834	〃	5,598	〃
アフターコスト引当金	1,812	〃	3,284	〃
敷金償却	5,373	〃	1,021	〃
その他	10,883	〃	26,426	〃
繰延税金資産合計	197,013	千円	133,581	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円	△32,888	千円
繰延税金負債合計	-	千円	△32,888	千円
繰延税金資産の純額	197,013	千円	100,693	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.9	%	2.1	%
留保金額に対する税額	3.5	%	2.6	%
住民税均等割	0.2	%	0.1	%
賃上げ・生産性向上のための特別控除	-	%	△0.9	%
その他	0.0	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.2	%	34.4	%