有価証券報告書-第16期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	108,984千円	180,550千円
賞与引当金	2,824	2,049
投資有価証券	8,760	8,762
関係会社株式	22,237	23,337
減損損失	11,120	9,029
その他	7,796	9,432
繰延税金資産小計	161,724	233,162
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△108,984	△180,550
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△52,740	△52,611
評価性引当額小計	△161,724	△233,162
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
その他	△22	△2,283
繰延税金負債合計	△22	△2,283
繰延税金資産の純額(△は負債)	△22	△2,283

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	108,984	108,984
評価性引当額	-	-	-	-	-	△108,984	△108,984
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	180,550	180,550
評価性引当額	-	-	-	-	-	△180,550	△180,550
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。