有価証券報告書-第30期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、事業計画に照らして、必要資金を金融機関からの借入により調達しております。なお、デリバティブ取引は利用しておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金及び未払費用は、全て1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で2年後であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権について、財務経理部が債権残高を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務経理部が定期的に資金繰計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2を参照ください。)。
前事業年度(平成28年8月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,880,376	1,880,376	―
(2) 受取手形	25,209	25,209	―
(3) 売掛金	799,125	799,125	―
(4) 未収入金	23,504	23,504	―
資産計	2,728,216	2,728,216	―
(1) 買掛金	47,416	47,416	―
(2) 短期借入金	10,000	10,000	―
(3) 未払金	453,493	453,493	―
(4) 未払費用	48,605	48,605	―
(5) 未払法人税等	186,225	186,225	―
(6) 未払消費税等	129,054	129,054	―
(7) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	118,757	119,026	269
負債計	993,552	993,822	269

当事業年度(平成29年8月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,876,912	1,876,912	―
(2) 受取手形	19,268	19,268	―
(3) 売掛金	1,002,925	1,002,925	―
(4) 未収入金	2,121	2,121	―
資産計	2,901,227	2,901,227
(1) 買掛金	22,820	22,820	―
(2) 短期借入金	―	―	―
(3) 未払金	526,219	526,219	―
(4) 未払費用	54,331	54,331	―
(5) 未払法人税等	76,917	76,917	―
(6) 未払消費税等	142,863	142,863	―
(7) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	110,429	110,587	158
負債計	933,581	933,739	158

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金、(4)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払費用、(5)未払法人税等、(6)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金(1年内返済予定を含む)
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	前事業年度 (平成28年8月31日)	当事業年度 (平成29年8月31日)
関係会社株式	2,863	858

(注)関係会社株式については、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。
(注)3.金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,879,458	―	―	―
受取手形	25,209	―	―	―
売掛金	799,125	―	―	―
合計	2,703,794	―	―	―

当事業年度(平成29年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,875,851	―	―	―
受取手形	19,268	―	―	―
売掛金	1,002,925	―	―	―
合計	2,898,045	―	―	―

(注)4.長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,000	―	―	―	―	―
長期借入金 (1年内返済予定を含む)	58,328	41,666	18,763	―	―	―
合計	68,328	41,666	18,763	―	―	―

当事業年度(平成29年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	―	―	―	―	―	―
長期借入金 (1年内返済予定を含む)	41,666	68,763	―	―	―	―
合計	41,666	68,763	―	―	―	―