有価証券報告書-第17期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	738千円		1,427千円
資産除去債務	46,853		47,129
税務上の繰越欠損金(注)2	487,951		498,272
その他	54,635		52,278
繰延税金資産小計	590,180		599,109
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△322,019		△386,196
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△89,663		△80,997
評価性引当額小計(注)1	△411,682		△467,193
計	178,498		131,915
繰延税金負債
労働保険	△522		-
資産除去債務に対応する除去費用	△41,719		△39,570
計	△42,241		△39,570
繰延税金資産の純額	136,256		92,344

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	128,326	106,856	36,011	5,578	-	211,179	487,951
評価性引当額	△70,441	△48,075	-	-	-	△203,502	△322,019
繰延税金資産	57,885	58,781	36,011	5,578	-	7,676	(※2) 165,932

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	106,856	36,011	5,578	-	-	349,827	498,272
評価性引当額	△36,368	-	-	-	-	△349,827	△386,196
繰延税金資産	70,487	36,011	5,578	-	-	-	(※2) 112,076

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 主に翌連結会計年度以降において課税所得が見込まれることなどにより、税務上の繰越欠損金の一部を回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。