有価証券報告書

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳
繰延税金資産

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
未払事業税	9,374千円	5,526千円
資産除去債務	9,506千円	20,356千円
減価償却超過額	5,609千円	3,858千円
役員株式給付引当金	8,595千円	4,366千円
有価証券評価差額金	6,271千円	20,236千円
固定資産減損	-千円	15,476千円
関係会社株式評価損	-千円	15,512千円
投資有価証券評価損	-千円	21,870千円
その他	1,822千円	15,814千円
繰延税金資産小計	41,179千円	123,018千円
評価性引当額	-千円	△37,383千円
繰延税金資産合計	41,179千円	85,635千円

繰延税金負債

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
資産除去債務	△2,709千円	△4,989千円
繰延税金負債合計	△2,709千円	△4,989千円
繰延税金資産の純額	38,470千円	80,645千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%	3.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.1%	△26.6%
評価性引当額の増減	-%	6.1%
その他	0.0%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.8%	13.9%