有価証券報告書-第8期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)	当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	38,062千円	8,570千円
株主優待引当金	-	20,915
未払事業税	2,313	40,206
減価償却超過額	1,033,182	1,136,309
資産除去債務	390,153	427,821
関係会社株式評価損	132,012	132,011
固定資産評価差額	162,367	146,345
その他	130,458	136,637
繰延税金資産小計	1,888,547	2,048,814
評価性引当額	△1,602,421	△1,746,896
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,602,421	△1,746,896
繰延税金資産合計	286,126	301,918
繰延税金負債
資産除去債務	△157,119	△170,570
固定資産評価差額	△322,265	△281,819
繰延税金負債合計	△479,384	△452,389
繰延税金資産の純額	△193,258	△150,471

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)	当事業年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
住民税均等割	0.5	4.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	2.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.9	△45.6
のれん償却額	23.2	182.3
評価性引当額の増減	7.1	95.1
税額控除	-	△87.4
その他	△0.1	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	62.5	186.8