有価証券報告書-第9期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	8,570千円	25,810千円
株主優待引当金	20,915	26,334
未払事業税	40,206	41,749
減価償却超過額	1,136,309	1,253,819
資産除去債務	427,821	450,850
関係会社株式評価損	132,011	132,011
固定資産評価差額	146,345	130,324
その他	136,637	152,808
繰延税金資産小計	2,048,814	2,213,709
評価性引当額	△1,746,896	△1,848,811
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,746,896	△1,848,811
繰延税金資産合計	301,918	364,898
繰延税金負債
資産除去債務	△170,570	△173,349
固定資産評価差額	△281,819	△247,476
繰延税金負債合計	△452,389	△420,827
繰延税金資産の純額	△150,471	△55,929

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
住民税均等割	4.5	2.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.9	0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△45.6	△34.6
のれん償却額	182.3	92.0
評価性引当額の増減	95.1	33.9
税額控除	△87.4	△5.0
その他	0.4	△1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	186.8	122.6