九州旅客鉄道（9142）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2019年3月31日: 550億8600万
2019年6月30日 -3.72%: 530億3800万
2019年9月30日 -1.56%: 522億1000万
2019年12月31日 -5.99%: 490億8100万
2020年3月31日 +5.47%: 517億6800万
2020年6月30日 +4.86%: 542億8300万
2020年9月30日 +5.92%: 574億9400万
2020年12月31日 -7.26%: 533億1900万
2021年3月31日 +3.63%: 552億5200万
2021年6月30日 -0.93%: 547億3800万
2021年9月30日 -1.17%: 541億
2021年12月31日 +7.32%: 580億6000万
2022年3月31日 +8.5%: 629億9600万
2022年6月30日 -2.82%: 612億1700万
2022年9月30日 -0.66%: 608億1300万
2022年12月31日 -3.36%: 587億7000万
2023年3月31日 -5.54%: 555億1200万
2023年6月30日 -9.53%: 502億2200万
2023年9月30日 -5.53%: 474億4700万
2023年12月31日 -6.92%: 441億6300万
2024年3月31日 -1.46%: 435億2000万
2024年6月30日 -7.85%: 401億200万
2024年9月30日 -6.4%: 375億3500万
2024年12月31日 -5.94%: 353億400万
2025年3月31日 +16.24%: 410億3900万
2025年6月30日 -9.66%: 370億7500万
2025年9月30日 -3.98%: 355億9800万
2025年12月31日 -10.3%: 319億3200万
2026年3月31日 +9.14%: 348億5000万

個別

2019年3月31日: 464億2900万
2020年3月31日 -7.48%: 429億5500万
2021年3月31日 +7.38%: 461億2300万
2022年3月31日 +14.51%: 528億1500万
2023年3月31日 -13.47%: 456億9900万
2024年3月31日 -21.69%: 357億8600万
2025年3月31日 -9.05%: 325億4800万
2026年3月31日 -2.91%: 316億100万

有報情報

#1 事業等のリスク

当社グループは、鉄道事業において継続的に多額の設備投資を実施しているため、将来において鉄道事業の業績が予想以上に低調となった場合には、鉄道事業固定資産について減損損失を計上する可能性があります。
また、当社グループの繰延税金資産は、税務上の繰越欠損金及び将来減算一時差異について、収益力及びタックス・プランニングに基づく将来の課税所得発生額を見積り、将来の税金負担額を軽減する効果を有すると認められる範囲内で計上しております。従って、将来の課税所得の予測・仮定に基づいて繰延税金資産の一部又は全部の回収ができないと判断した場合、繰延税金資産は減額される可能性があります。
さらに、市場金利の変動や発行主体の業績又は資産状況の悪化等により、当社が保有する投資有価証券等の金融資産の市場価値が下落する可能性があります。

2025/06/18 15:30

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	101,860百万円	100,395百万円
繰延税金負債合計	△10,907	△10,638
繰延税金資産(負債)の純額	35,786	32,548

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/18 15:30

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	104,344百万円	103,455百万円
繰延税金負債合計	△14,799	△14,737
繰延税金資産(負債)の純額	43,520	41,039

(注)1.評価性引当額が457百万円減少しております。この減少の主な内容は、当社及び連結子会社にお

2025/06/18 15:30

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1) 財務諸表に計上した繰延税金資産の金額

2025/06/18 15:30

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した繰延税金資産の金額

2025/06/18 15:30