有価証券報告書-第22期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	30,670千円		21,598千円
差入保証金	2,268 〃		2,330 〃
未払費用	16,341 〃		26,799 〃
未払事業税	2,401 〃		1,881 〃
株式給付引当金	1,346 〃		3,756 〃
子会社株式	22,307 〃		22,307 〃
その他	1,940 〃		13,290 〃
繰延税金資産小計	77,275千円		91,964千円
評価性引当額	△30,632 〃		△36,810 〃
繰延税金資産合計	46,643千円		55,154千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△74 千円		△185 千円
繰延税金負債合計	△74 〃		△185 〃
繰延税金資産純額	46,569千円		54,969千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。