有価証券報告書-第5期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、事業計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は、流動性が高くかつ安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。
有価証券は、合同運用指定金銭信託であり、預金と同様の性格を有するものであります。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。借入金は、主に設備投資や事業投資に係る資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で3年後であります。これらは金利の変動リスクに晒されております。また、営業債務及び借入金は、流動性リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、取引先毎の与信限度額及び残高管理を行うとともに、定期的に与信限度額の見直しを実施することにより信用リスクを管理しております。
② 市場リスクの管理
当社は、必要に応じて、金利条件の見直しや借換えを行うことで金利の変動リスクを管理しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 信用リスクの集中
当期の決算日現在における売掛金のうち80.5%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成28年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	638,903	638,903	―
(2) 売掛金	1,741,696
貸倒引当金(*)	△2,202
	1,739,494	1,739,494	―
(3) 有価証券	―	―	―
(4) 関係会社未収入金	30,192
貸倒引当金(*)	△30,192
	―	―	―
資産計	2,378,397	2,378,397	―
(1) 買掛金	882,573	882,573	―
(2) 未払金	289,233	289,233	―
(3) 未払法人税等	153,010	153,010	―
(4) 未払消費税等	83,737	83,737	―
(5) 1年内返済予定の長期借入金	500,000	500,000	―
(6) 長期借入金	1,600,000	1,600,000	―
負債計	3,508,555	3,508,555	―

(*) 売掛金及び関係会社未収入金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成29年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,514,146	1,514,146	―
(2) 売掛金	1,584,940
貸倒引当金(*)	△1,818
	1,583,122	1,583,122	―
(3) 有価証券	300,000	300,000	―
(4) 関係会社未収入金	30,192
貸倒引当金(*)	△30,192
	―	―	―
資産計	3,397,268	3,397,268	―
(1) 買掛金	831,388	831,388	―
(2) 未払金	292,480	292,480	―
(3) 未払法人税等	307,959	307,959	―
(4) 未払消費税等	66,242	66,242	―
(5) 1年内返済予定の長期借入金	240,000	240,000	―
(6) 長期借入金	840,000	840,000	―
負債計	2,578,071	2,578,071	―

(*) 売掛金及び関係会社未収入金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)売掛金並びに(4)関係会社未収入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券
合同運用指定金銭信託であり、短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 未払消費税等、(5) 1年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
変動金利による借入であり、短期間で市場金利が反映されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	638,903	―	―	―
売掛金	1,741,696	―	―	―
関係会社未収入金	30,192	―	―	―
合計	2,410,792	―	―	―

当事業年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,514,146	―	―	―
売掛金	1,584,940	―	―	―
有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
合同運用指定金銭信託	300,000	―	―	―
関係会社未収入金	30,192	―	―	―
合計	3,429,279	―	―	―

(注3)長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	500,000	500,000	1,100,000	―	―	―
合計	500,000	500,000	1,100,000	―	―	―

当事業年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	240,000	240,000	240,000	240,000	120,000	―
合計	240,000	240,000	240,000	240,000	120,000	―