有価証券報告書-第18期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	3,326千円		3,842千円
賞与引当金	561 〃		623 〃
未払事業税	1,823 〃		2,187 〃
貸倒引当金	281 〃		482 〃
資産除去債務	1,816 〃		101 〃
未払賞与	5,884 〃		6,760 〃
譲渡制限付株式報酬	612 〃		1,853 〃
減価償却費	6,346 〃		5,055 〃
長期前払費用	- 〃		30,623 〃
その他	1,518 〃		99 〃
繰延税金資産計	22,172千円		51,629千円
繰延税金負債
保険積立金	△2,449千円		△2,449千円
繰延税金負債計	△2,449千円		△2,449千円
繰延税金資産の純額	19,722千円		49,179千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1〃		4.1〃
住民税均等割	0.1〃		0.2〃
特別控除	△1.3〃		-〃
その他	0.5〃		△1.0〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.0%		33.8%