半期報告書-第12期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)をご参照ください)。
前事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	823,042	823,042	-
(2) 未収入金	8,637	8,637	-
(3) 立替金	7,603
貸倒引当金(※)	△7,485
	118	118	-
(4)敷金	1,264	1,264	-
資産計	833,062	833,062	-
(1) 未払金	12,795	12,795	-
(2) 長期借入金	40,000	40,000	-
(3) 長期未払金(1年以内返済予定含む)	17,325	17,325	-
負債計	70,121	70,121	-

(※) 立替金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間(平成30年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	632,146	632,146	-
(2) 未収入金	3,839	3,839	-
(4) 敷金	1,264	1,264	-
資産計	637,249	637,249	-
(1) 未払金	31,658	31,658	-
(2) 長期借入金	40,000	40,000	-
(3) 長期未払金(1年以内返済予定含む)	15,400	15,400	-
負債計	87,059	87,059	-

(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2)未収入金、並びに(3)立替金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 敷金
敷金の時価については一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。なお、国債の利率がマイナスの場合は割引率をゼロとして時価を算定しております。
負 債
(1) 未払金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(3) 長期未払金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)

		(単位:千円)
区分	平成30年3月31日	平成30年9月30日
出資金	10	10