有価証券報告書-第2期(平成30年6月21日-令和1年6月20日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は安全かつ流動性の高い金融資産で運用しております。デリバティブは主に為替の変動に晒されている資産、負債に係るリスクを軽減することを目的として利用しており、投機目的の取引はありません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は、主として株式、投資信託であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
差入保証金は、主に不動産賃借に係る保証金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、1年以内の支払期日となっております。
長期借入金は、主に設備投資に係る資金調達であり、資金調達に係る流動性リスクに晒されております。このうち、外貨建長期借入金は、為替の固定化を図るために、デリバティブ取引(通貨スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
差入保証金については、定期的に差入先の財務状態等を把握しております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含めておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2018年6月20日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	2,227,552	2,227,552	―
(2)未収入金	3,809,774	3,809,774	―
(3)投資有価証券
その他有価証券	87,227	87,227	―
(4)差入保証金	2,643,376	2,466,516	△176,860
資産計	8,767,931	8,591,071	△176,860
(1)買掛金	12,865,102	12,865,102	―
(2)未払金	3,060,858	3,060,858	―
(3)預り金	2,845,984	2,845,984	―
(4)長期借入金(*)	13,384,033	13,394,900	10,867
負債計	32,155,979	32,166,847	10,867

(*)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
当連結会計年度(2019年6月20日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	2,443,674	2,443,674	―
(2)未収入金	1,125,355	1,125,355	―
(3)投資有価証券
その他有価証券	66,941	66,941	―
(4)差入保証金	2,795,193	2,715,847	△79,346
資産計	6,431,165	6,351,818	△79,346
(1)買掛金	13,786,015	13,786,015	―
(2)未払金	3,028,672	3,028,672	―
(3)長期借入金(*)	20,825,390	20,823,984	△1,405
負債計	37,640,077	37,638,672	△1,405

(*)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券について、株式は取引所の価格によっており、投資信託については、公表されている基準価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(4)差入保証金
差入保証金は、合理的に見積もった将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金 (2)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金は元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2018年6月20日)	当連結会計年度 (2019年6月20日)
非上場株式	500	500

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年6月20日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	2,227,552	―	―	―
未収入金	3,809,774	―	―	―
差入保証金	49,377	401,606	773,303	1,419,089
合計	6,086,705	401,606	773,303	1,419,089

当連結会計年度(2019年6月20日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	2,443,674	―	―	―
未収入金	1,125,355	―	―	―
差入保証金	237,732	263,874	813,034	1,480,554
合計	3,806,761	263,874	813,034	1,480,554

(注4)長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年6月20日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
長期借入金	5,038,486	3,349,470	2,324,876	2,162,864	276,144	232,192

当連結会計年度(2019年6月20日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
長期借入金	5,128,025	4,167,716	4,044,989	4,724,984	1,319,091	1,440,584