有価証券報告書-第10期(平成28年12月1日-平成29年11月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
主に、人材紹介事業及び求人広告事業を行うために必要な資金を調達しております。資金運用については短期的な預金等に限定し、必要資金については銀行からの借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金、および未収入金は、取引先の信用リスクに晒されております。敷金は建物賃貸借契約等に係るものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
借入金は主に運転資金や設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
当社は、営業債権である売掛金、および未収入金について、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財政状況等の悪化等による回収懸念の早期把握を行うことでリスクの軽減を図っております。また、敷金について、差入先の信用状況を定期的に把握することでリスクの軽減を図っております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成28年11月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	155,123	155,123	-
(2)売掛金	118,354
貸倒引当金(*1)	△869
	117,484	117,484	-
(3)未収入金	9,877	9,877	-
(4)短期貸付金	-	-	-
(5)敷金	49,772	49,678	△93
資産計	332,257	332,163	△93
(1)短期借入金	30,000	30,000	-
(2)未払金	49,818	49,818	-
(3)長期借入金(*2)	34,391	34,431	40
負債計	114,209	114,249	40

(*1)売掛金に係る貸倒引当金を控除しています。
(*2)1年内返済予定の長期借入金も含めております。
当事業年度(平成29年11月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,131,166	1,131,166	-
(2)売掛金	152,348	152,348
貸倒引当金(*)	△1,705	△1,705
	150,643	150,643	-
(3)未収入金	929	929	-
(4)短期貸付金	450	450	-
(5)敷金	53,292	53,398	105
資産計	1,336,482	1,336,588	105
(1)短期借入金	50,000	50,000	-
(2)未払金	87,576	87,576	-
負債計	137,576	137,576	-

(*)売掛金に係る貸倒引当金を控除しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金、(4)短期貸付金について
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
によっております。
(5)敷金
建物の賃貸借契約時に差し入れている敷金であり、償還予定時期を見積り、安全性の高い長期の債権の利回
りで割り引いた現在価値を算定しております。
負 債
(1)短期借入金、及び(2)未払金
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
によっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引い
た現在価値を算定しております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年11月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	155,123	-	-	-
売掛金	118,354	-	-	-
未収入金	9,877	-	-	-
敷金	-	-	49,772	-
合計	283,355	-	49,772	-

当事業年度(平成29年11月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,131,166	-	-	-
売掛金	152,348	-	-	-
未収入金	929	-	-	-
短期貸付金	450	-	-	-
敷金	10,545	3,365	39,382	-
合計	1,295,439	3,365	39,382	-

3.短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年11月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	30,000	-	-	-	-	-
長期借入金	7,632	7,632	6,913	6,636	5,578	-
合計	37,632	7,632	6,913	6,636	5,578	-

当事業年度(平成29年11月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	50,000	-	-	-	-	-
長期借入金	-	-	-	-	-	-
合計	50,000	-	-	-	-	-