有価証券報告書-第4期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、原則、資金計画に基づいた短期的な預金等に限定し、資金調達については主に銀行借入による方針であります。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用する場合がありますが、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
①資産
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引契約ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、営業管理部門が取引先の状況を適時モニタリングし、財務状況の悪化等による回収遅延懸念の早期把握や遅延の低減を図っております。また、連結子会社についても当社の与信管理に準じて同様の管理を行っております。
投資有価証券である株式は業務上の関係を有する企業の株式並びに政策目的等として保有する株式であり、市場価格変動リスクに晒されておりますが、上場株式については定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。関係会社に対し短期の貸付を行っておりますが、関係会社の円滑な営業活動を支援するするための資金で、早期の回収を図ります。また従業員に対する貸付金は従業員貸付制度に基づく当社グループ従業員に対するものであり、退職金の範囲内での貸付となっております。
②負債
営業債務のうち、工事未払金、買掛金はほとんどが1年以内の支払期日であります。なお外貨建てによるものはありません。
短期借入金は、主に営業取引に係る運転資金の確保を目的とした資金調達であります。
長期借入金及びリース債務は、主に設備投資及び政策的投資に必要な資金調達を目的としたものであります。
営業債務や借入金は、資金調達に係る流動性リスクに晒されておりますが、必要な資金の収支を予測し、資金調達を適時・適切に行うため月次の資金繰り計画を立案し、その報告に基づき,当社管理本部が連結子会社を含めた当社グループ全体の資金の調達及び運用について管理しております。
法人税、住民税(都道府県民税及び市町村民税)及び事業税の未払額である未払法人税等は、その全てが2ヶ月以内に納付期限が到来するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから有価証券及び投資有価証券に含めておりません。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金預金	3,630,410	3,630,410	-
(2)受取手形・完成工事未収入金等	3,779,239
貸倒引当金(※)	△17,437
	3,761,802	3,761,802	-
(3)有価証券及び投資有価証券
満期保有目的債券	99,611	100,430	818
その他有価証券	414,724	414,724	-
(4)長期貸付金	10,446	10,273	△172
資産計	7,916,994	7,917,640	645
(1)支払手形・工事未払金等	2,277,003	2,277,003	-
(2)短期借入金	537,678	537,678	-
(3)未払法人税等	336,051	336,051	-
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	764,665	776,490	11,825
(5)リース債務	56,901	56,936	34
負債計	3,972,300	3,984,160	11,859
デリバティブ取引	-	-	-

(※)受取手形・完成工事未収入金等に対応する個別貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金預金	4,565,648	4,565,648	-
(2)受取手形・完成工事未収入金等	3,190,369
貸倒引当金(※)	△15,836
	3,174,532	3,174,532	-
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	3,356,943	3,356,943	-
(4)長期貸付金	114,900
貸倒引当金(※)	△539
	114,360	112,607	△1,753
資産計	11,211,485	11,209,732	△1,753
(1)支払手形・工事未払金等	2,673,441	2,673,441	-
(2)短期借入金	825,263	825,263	-
(3)未払法人税等	261,190	261,190	-
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	2,319,776	2,293,014	△26,761
(5)リース債務	45,992	45,161	△831
負債計	6,125,663	6,098,070	△27,593
デリバティブ取引	-	-	-

(※)受取手形・完成工事未収入金等、長期貸付金に対応する個別貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(資 産)
(1)現金預金、(2)受取手形・完成工事未収入金等
これらは概ね短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっております。また、投資信託は、取引金融機関等から提示された価格によっております。詳細は、注記事項「有価証券関係」を参照ください。
(4)長期貸付金
長期貸付金の時価については、回収可能性を反映した元利金の受取見込額を国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを加味した利率で割引いた現在価値によっております。
(負 債)
(1)支払手形・工事未払金等、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
これらは概ね短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)、(5)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
関係会社株式	-千円	30,000千円

3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	3,630,410	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	3,706,503	72,735	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	99,611	-	-	-
長期貸付金	-	10,276	170	-
合計	7,436,525	83,012	170	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	4,565,648	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	3,116,681	73,687	-	-
有価証券及び投資有価証券	-	-	-	-
満期保有目的の債券	-	-	-	-
社債	-	-	-	-
長期貸付金	-	114,900	-	-
合計	7,682,329	188,588	-	-

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	537,678	-	-	-	-	-
長期借入金	446,896	76,445	31,620	31,620	31,620	146,464
リース債務	33,798	20,761	2,342	-	-	-
合計	1,018,372	97,206	33,962	31,620	31,620	146,464

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	825,263	-	-	-	-	-
長期借入金	267,413	227,256	277,410	324,612	263,770	959,315
リース債務	26,147	7,728	5,385	5,385	1,346	-
合計	1,118,823	234,984	282,795	329,997	265,116	959,315