有価証券報告書-第7期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,502	千円		5,745	千円
その他有価証券評価差額金	87,143			―
繰延税金資産合計	89,645			5,745
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―			△334,115
繰延税金負債合計	―			△334,115
繰延税金資産(負債)の純額	89,645			△328,370

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0			―
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△5.2			△2.9
住民税均等割等	1.3			0.1
適格現物分配に係る益金不算入額	―			△25.0
その他	0.8			1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5			4.0