有価証券報告書-第6期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。
当社グループは、役務の提供先、損益管理単位別に事業部等を置き、事業活動を展開しております。したがって、当社グループは、事業部等を基礎とした、役務の提供先、損益管理単位別の事業セグメントから構成されており、「保育事業」、「介護事業」及び「ICT事業」の3つの報告セグメントとしております。
(2) 各報告セグメントに属するサービスの種類
① 保育事業 直営保育施設の運営
② 介護事業 放課後等デイサービス・介護施設等の運営
③ ICT事業 保育園運営管理システムの販売等
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値です。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額 (注)3
	保育事業	介護事業	ICT事業	計
売上高
外部顧客への売上高	5,002,026	745,136	96,193	5,843,356	72,107	5,915,464	-	5,915,464
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	51,124	51,124	55,170	106,294	△106,294	-
計	5,002,026	745,136	147,318	5,894,481	127,277	6,021,759	△106,294	5,915,464
セグメント利益又は損失(△)	178,925	19,927	△9,179	189,672	80,218	269,891	△1,157,519	△887,627
セグメント資産	5,452,510	892,740	76,316	6,421,567	330,220	6,751,788	1,025,516	7,777,305
その他の項目
減価償却費	210,810	38,659	29,933	279,404	69	279,473	8,831	288,304
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	1,881,435	60,054	60,049	2,001,539	-	2,001,539	25,309	2,026,848

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産転貸借事業等を含んでおります。
2.調整額は、次のとおりです。
(1) セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,157,519千円は、主に各報告セグメントに配分できない全
社費用等です。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。
(2) セグメント資産の調整額1,025,516千円は、主に各報告セグメントに配分していない全社資産です。主
に報告セグメントに帰属しない余資運用資金等です。
(3) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額25,309千円は、主に報告セグメントに帰属しない共有資産等の投資額であります。
3.セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業損失と調整を行っております。
当連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額 (注)3
	保育事業	介護事業	ICT事業	計
売上高
外部顧客への売上高	7,468,839	688,006	122,454	8,279,301	38,889	8,318,190	-	8,318,190
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	87,241	87,241	16,832	104,073	△104,073	-
計	7,468,839	688,006	209,696	8,366,542	55,721	8,422,263	△104,073	8,318,190
セグメント利益又は損失(△)	△64,721	△44,738	14,933	△94,527	4	△94,522	△1,286,218	△1,380,741
セグメント資産	7,601,640	726,203	294,044	8,621,888	39,348	8,661,237	1,837,073	10,498,311
その他の項目
減価償却費	389,174	28,593	40,618	458,386	119	458,505	18,963	477,469
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	2,018,406	7,498	43,089	2,068,994	14,240	2,083,234	88,625	2,171,859

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産転貸借事業等を含んでおります。
2.調整額は、次のとおりです。
(1) セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,286,218千円は、主に各報告セグメントに配分できない全
社費用等です。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。
(2) セグメント資産の調整額1,837,073千円は、主に各報告セグメントに配分していない全社資産です。主
に報告セグメントに帰属しない運用資金等です。
(3) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額88,625千円は、主に報告セグメントに帰属しない共有資産等の投資額であります。
3.セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業損失と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
大阪府大阪市	632,922	保育事業、介護事業
千葉県船橋市	403,142	保育事業

当連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
大阪府大阪市	1,023,052	保育事業、介護事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

					(単位:千円)
	保育事業	介護事業	ICT事業	その他	全社・消去	合計
減損損失	-	3,532	-	-	-	3,532

当連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

					(単位:千円)
	保育事業	介護事業	ICT事業	その他	全社・消去 (注)	合計
当期償却額	-	11,028	-	-	43,975	55,003
当期末残高	-	99,255	-	-	304,171	403,427

(注)「全社・消去」の金額は、報告セグメントに帰属しない全社に係る金額です。
当連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

					(単位:千円)
	保育事業	介護事業	ICT事業	その他	全社・消去 (注)	合計
当期償却額	-	11,028	-	-	43,975	55,003
当期末残高	-	88,227	-	-	260,196	348,423

(注)「全社・消去」の金額は、報告セグメントに帰属しない全社に係る金額です。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。