有価証券報告書-第8期(2022/04/01-2023/03/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
(1)報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。
当社グループは、役務の提供先、損益管理単位別に事業部等を置き、事業活動を展開しております。したがって、当社グループは、事業部等を基礎とした、役務の提供先、損益管理単位別の事業セグメントから構成されており、「チャイルドケア事業」、「ライフケア事業」及び「テック事業」の3つの報告セグメントとしております。
(2)各報告セグメントに属するサービスの種類
① チャイルドケア事業 直営保育施設の運営
② ライフケア事業 介護施設等の運営
③ テック事業 保育園運営管理システムの販売等
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値です。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2022年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額 (注)3
	チャイルドケア事業	ライフケア事業	テック事業	計
売上高
外部顧客への売上高	11,273,785	487,217	213,233	11,974,236	895	11,975,131	-	11,975,131
セグメント間の内部売上高又は振替高	48,514	77	161,032	209,624	-	209,624	△209,624	-
計	11,322,299	487,294	374,266	12,183,860	895	12,184,756	△209,624	11,975,131
セグメント利益又は損失(△)	186,746	△25,856	△50,196	110,692	895	111,587	△551,604	△440,016
セグメント資産	10,688,346	590,315	644,673	11,923,335	-	11,923,335	143,067	12,066,403
その他の項目
減価償却費	691,892	26,901	64,057	782,851	-	782,851	△455	782,395
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	1,816,953	28,659	249,697	2,095,309	-	2,095,309	14,810	2,110,120

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントです。
2.調整額は、次のとおりです。
(1)セグメント利益又は損失(△)の調整額△551,604千円は、主に各報告セグメントに配分できない全社費用等です。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。
(2)セグメント資産の調整額143,067千円は、主に各報告セグメントに配分していない全社資産です。主に報告セグメントに帰属しない運用資金等です。
(3)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額14,810千円は、主に報告セグメントに帰属しない共有資産等の投資額であります。
3.セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業損失と調整を行っております。
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額 (注)3
	チャイルドケア事業	ライフケア事業	テック事業	計
売上高
外部顧客への売上高	10,180,335	432,358	202,791	10,815,486	6,969	10,822,455	-	10,822,455
セグメント間の内部売上高又は振替高	38,862	88	74,917	113,868	-	113,868	△113,868	-
計	10,219,197	432,447	277,709	10,929,354	6,969	10,936,323	△113,868	10,822,455
セグメント利益又は損失(△)	392,275	△18,400	46,533	420,408	6,969	427,378	△346,664	80,713
セグメント資産	10,912,487	328,287	87,311	11,328,087	-	11,328,087	414,669	11,742,756
その他の項目
減価償却費	642,716	21,705	62,616	727,039	-	727,039	△3,030	724,009
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	790,181	164,405	106,612	1,061,200	-	1,061,200	-	1,061,200

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントです。
2.調整額は、次のとおりです。
(1)セグメント利益又は損失(△)の調整額△346,664千円は、主に各報告セグメントに配分できない全社費用等です。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。
(2)セグメント資産の調整額414,669千円は、主に各報告セグメントに配分していない全社資産です。主に報告セグメントに帰属しない運用資金等です。
3.セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2022年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
大阪府大阪市	1,339,056	チャイルドケア事業 ライフケア事業

当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
大阪府大阪市	1,303,613	チャイルドケア事業 ライフケア事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2022年3月31日)

					(単位:千円)
	チャイルドケア事業	ライフケア事業	テック事業	その他	全社・消去	合計
減損損失	44,567	-	71,508	-	-	116,075

当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

					(単位:千円)
	チャイルドケア事業	ライフケア事業	テック事業	その他	全社・消去	合計
減損損失	206,184	31,616	311,820	-	-	549,621

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2022年3月31日)

					(単位:千円)
	チャイルドケア事業	ライフケア事業	テック事業	その他	全社・消去 (注)	合計
当期償却額	-	13,785	-	-	54,969	68,754
当期末残高	-	74,441	-	-	205,227	279,668

(注)「全社・消去」の金額は、報告セグメントに帰属しない全社に係る金額です。
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

					(単位:千円)
	チャイルドケア事業	ライフケア事業	テック事業	その他	全社・消去 (注)	合計
当期償却額	-	30,809	-	-	43,975	74,784
当期末残高	-	43,632	-	-	161,251	204,884

(注)「全社・消去」の金額は、報告セグメントに帰属しない全社に係る金額です。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。