有価証券報告書-第24期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,104千円		-千円
未払費用	6,026千円		5,459千円
資産除去債務	81,254千円		89,841千円
関係会社株式	9,521千円		9,521千円
減損損失	65,151千円		51,595千円
税務上の繰越欠損金	-千円		412,950千円
その他	2,162千円		2,890千円
繰延税金資産小計	169,219千円		572,259千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△88,822千円		△82,782千円
繰延税金資産合計	80,397千円		489,476千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△42,014千円		△48,246千円
その他	-千円		△2,486千円
繰延税金負債合計	△42,014千円		△50,732千円
繰延税金資産純額	38,383千円		438,744千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	412,950	412,950
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	412,950	(b)412,950

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金412,950千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産412,950千円を計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断し、評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。