(金融商品関係)
当連結会計年度(自 平成28年6月1日 至 平成29年5月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については投機的な運用は行わず、比較的安全で流動性のある預金で運用を行い、また資金調達については主に銀行等金融機関からの借入により行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
普通預金及び定期預金で運用しております。
比較的安全な金融機関に預入しており、リスクは小さいと考えております。
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、差入保証金については、差入先の信用リスクに晒されております。
買掛金、未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の期日のものであります。
長期借入金(1年以内返済予定の長期借入金を含む)とファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
売掛金、差入保証金に係る信用リスクは、「債権管理規程」等に沿ってリスク低減を図っております。
借入金の使途は運転資金及び設備資金であります。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	348,965	348,965	-
(2)売掛金	337,847	337,847	-
資産計	686,813	686,813	-
(1)買掛金	1,962	1,962	-
(2)未払金	78,707	78,707	-
(3)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	452,981	491,142	38,161
(4)リース債務(*1)	34,792	33,381	△1,411
負債計	568,442	605,193	36,750

(*1) 流動負債「リース債務」と固定負債「リース債務」を合算しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
(3)長期借入金、(4)リース債務
長期借入金、リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入等を行った場合に想定され
る利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	当連結会計年度 (平成29年5月31日)
差入保証金	58,168

差入保証金については、市場価格がなく、入居から退去までの実質的な預託期間を算定することが困難な部分について、合理的なキャッシュ・フローを見積ることが極めて困難と認められることから、時価算定の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	348,965	-	-	-
売掛金	337,847	-	-	-
合計	686,813	-	-	-

4.長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	32,060	32,334	30,084	27,084	20,808	310,611
リース債務	8,278	8,278	8,278	6,528	3,427	-
合計	40,338	40,612	38,362	33,612	24,235	310,611