有価証券報告書-第17期(2022/04/01-2023/03/31)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
1.子会社株式の取得
当社は、2023年2月1日開催の取締役会において、株式会社リアライブ(以下、「リアライブ」という。)を子会社化することを決議し、2023年4月1日付で全株式を取得し子会社化いたしました。
(1) 企業結合の概要
①被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社リアライブ
事業の内容 新卒採用マッチングイベントの企画運営
新卒採用に特化した採用支援コンサルティング等
②企業結合を行った主な理由
人材事業は、マッチング事業であるという点で、商談型展示会やM&A仲介事業とスキルやノウハウ(営業・集客・マッチング)が非常に共通しており、これまで当社が培ってきた様々なノウハウを、十分に活かすことができるビジネスであると考えております。
そのような人材事業において、リアライブは「入社3年後のミスマッチをなくす」を企業理念に、マッチング精度の高い採用イベントの開催に注力しており、「最適なマッチング」に徹底的にこだわることで顧客満足の最大化を目指している当社と、企業理念において、非常に親和性が高いものと判断しております。
このような背景から、当社は、第3の柱となるマッチング・サービス=人材事業に本格的に参入すべく、本件株式を取得しました。
③企業結合日
2023年4月1日
④企業結合の法的形式
現金を対価とする株式の取得
⑤結合後企業の名称
変更はありません。
⑥取得した議決権比率
100%
(2) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価 現金 923,760千円
当該取得価額に加えて、業績の達成度合いに応じて条件付取得対価(以下、アーンアウト対価)をリアライブの前株式所有者に支払う条項を締結しております。アーンアウト対価は、前株式所有者に追加的に支払われる対価であり、リアライブの2023年3月期における業績の達成度合いに応じて、最大300,000千円の支払いが行われます。このアーンアウト対価の導入により、本件買収に伴う当社のリスクを軽減することができます。
(3) 主要な取得関連費用の内容及び金額
現時点では確定しておりません。
(4) 発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(5) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更)
当社は、2023年5月11日開催の取締役会決議に基づき、2023年6月1日付で株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更を行っております。
1.株式分割の目的
当社株式の投資単位当たりの金額を引き下げ、株式の流動性を高めることで、投資家の皆様により投資しやすい環境を整えるとともに、投資家層の拡大を図ることを目的としております。
2.株式分割の概要
(1) 分割の方法
2023年5月31日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載または記録された株主の所有する普通株式を1株につき2株の割合をもって分割しております。
(2) 分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 5,080,200株
株式分割により増加する株式数 5,080,200株
株式分割後の発行済株式総数 10,160,400株
株式分後の発行可能株式総数 33,960,000株
(3) 分割の日程
基準日公告日 2023年5月11日(木)
基準日 2023年5月31日(水)
効力発生日 2023年6月1日(木)
3.株式分割に伴う定款の一部変更
(1) 定款変更の理由
上記の株式分割に伴い、会社法第184条第2項の規定に基づく取締役会決議により、2023年6月1日(木)をもって当社定款の一部を変更いたしました。
(2) 定款変更の内容
変更の内容は以下のとおりであります。
(下線は変更箇所を示しております。)

現行定款	変更後定款
(発行可能株式総数) 第6条 当会社の発行可能株式総数は、1,698万株とする。	(発行可能株式総数) 第6条 当会社の発行可能株式総数は、3,396万株とする。

(3) 定款変更の日程
効力発生日 2023年6月1日(木)
4.その他
(1) 資本金の額の変更
今回の株式分割に際して、資本金の変更はありません。
(2) 新株予約権の行使価格の調整
今回の株式分割に伴い、2023年6月1日(木)以降に行使する新株予約権の1株当たりの行使価格を以下のとおり調整しております。

名称	調整前行使価格	調整後行使価格
第11回新株予約権	30円	15円
第12回新株予約権	35円	18円
第13回新株予約権	85円	43円
第14回新株予約権	1,755円	878円
第15回新株予約権	1,148円	574円
第16回新株予約権	1,148円	574円