ヒューマン・アソシエイツHD（6575）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払金	4,738千円		3,502千円
繰延税金負債合計	△1,787		△1,658
繰延税金資産(負債)の純額	3,649		3,363

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/25 11:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払金	7,228千円		5,992千円
繰延税金負債合計	△195,930		181,864
繰延税金資産の純額	△120,488		△125,543

(注)1.当連結会計年度において、評価性引当額が90,001千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において、関係会社出資金評価損に係る評価性引当額を35,476千円、役員退職慰労引当金に係る評価性引当額を5,294千円、及び連結子会社である㈱A・ヒューマンにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を43,312千円追加的に認識したことに伴うものであります。

2021/06/25 11:30

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

事業戦略や市場環境の変化により、将来キャッシュ・フローの見積り額の仮定に変更が生じた場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、のれん及び商標権並びに顧客関連資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2021/06/25 11:30