有価証券報告書-第32期(令和1年8月1日-令和2年7月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、原則として所要資金を自己資金内で充当し、借入金・社債での調達は行っておりません。余剰資金については、預金等の安全性の高い金融資産で運用しております。また、デリバティブ取引に関しては行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である完成工事未収入金は、顧客の信用リスクが存在します。工事未払金等の事業活動から生じた営業債務等は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、担当者が所定の手続に従い、債権回収の状況を定期的にモニタリングして、支払遅延の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。特に金額等の重要性が高い取引については、経営会議において当該取引実行の決定や回収状況の報告が行われております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
営業債務等については、月次単位での支払予定を把握するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2019年7月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	441,694	441,694	-
(2)完成工事未収入金	215,831	215,831	-
資産計	657,526	657,526	-
(1)工事未払金	91,680	91,680	-
(2)未払金	15,303	15,303	-
(3)未払費用	11,975	11,975	-
(4)未払法人税等	37,608	37,608	-
(5)未払消費税等	14,540	14,540	-
負債計	171,107	171,107	-

当事業年度(2020年7月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	766,437	766,437	-
(2)完成工事未収入金	299,992	299,992	-
資産計	1,066,430	1,066,430	-
(1)工事未払金	122,116	122,116	-
(2)未払金	14,315	14,315	-
(3)未払費用	14,160	14,160	-
(4)未払法人税等	40,909	40,909	-
(5)未払消費税等	26,513	26,513	-
負債計	218,015	218,015	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)完成工事未収入金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)工事未払金、(2)未払金、(3)未払費用、(4)未払法人税等、並びに(5)未払消費税等
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年7月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	441,694	-	-	-
完成工事未収入金	215,831	-	-	-
合計	657,526	-	-	-

当事業年度(2020年7月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	766,437	-	-	-
完成工事未収入金	299,992	-	-	-
合計	1,066,430	-	-	-