新株予約権

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権付社債は、次のとおりであります。

2021/10/22 15:00

#2 ストックオプション制度の内容（連結）

①【ストック・オプション制度の内容】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
① 第4回新株予約権(2014年10月24日定時株主総会決議及び2014年11月21日取締役会決議)

2021/10/22 15:00

#3 ストック・オプション等関係、財務諸表（連結）

(1)ストック・オプションの内容

	第4回新株予約権	第4-2回新株予約権	第6回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 1名当社従業員 18名	当社従業員 3名	当社社外取締役 1名当社従業員 8名
株式の種類及び付与数	普通株式 583,400株	普通株式 15,000株	普通株式 79,000株
付与日	2014年11月21日	2015年1月13日	2015年5月25日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2016年11月22日至 2024年11月21日	自 2017年1月14日至 2025年1月13日	自 2017年5月23日至 2025年5月22日

	第7回新株予約権	第6-2回新株予約権	第6-3回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 1名当社社外監査役 3名	当社従業員 4名	当社従業員 15名
株式の種類及び付与数	普通株式 480,000株	普通株式 56,000株	普通株式 212,000株
付与日	2015年5月25日	2015年8月11日	2015年10月27日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2015年5月26日至 2025年5月25日	自 2017年8月12日至 2025年8月11日	自 2017年10月14日至 2025年10月13日

	第6-4回新株予約権	第9回新株予約権	第9-2回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 5名	当社取締役 1名当社従業員 22名	当社従業員 5名
株式の種類及び付与数	普通株式 11,000株	普通株式 273,000株	普通株式 76,000株
付与日	2016年3月9日	2016年10月27日	2016年12月14日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2018年3月9日至 2026年3月8日	自 2018年10月28日至 2026年10月27日	自 2018年12月15日至 2026年12月14日

	第9-3回新株予約権	第9-4回新株予約権	第9-5回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 5名	当社従業員 4名	当社取締役 1名
株式の種類及び付与数	普通株式 13,000株	普通株式 7,000株	普通株式 152,000株
付与日	2017年2月8日	2017年4月12日	2017年5月17日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2019年2月9日至 2027年2月8日	自 2019年4月13日至 2027年4月12日	自 2019年5月18日至 2027年5月17日

	第10回新株予約権	第11回新株予約権	第12回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 5名	当社取締役 3名当社従業員 5名	当社取締役 5名当社従業員 6名
株式の種類及び付与数	普通株式 60,000株	普通株式 96,000株	普通株式 700,000株
付与日	2017年6月30日	2017年10月27日	2020年7月3日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2019年7月1日至 2027年6月30日	自 2019年10月28日至 2027年10月27日	自 2022年11月1日至 2027年7月2日

(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
① ストック・オプションの数

2021/10/22 15:00

#4 事業等のリスク

② 株式価値の希薄化について
当社は、新株予約権制度及び譲渡制限付株式報酬制度を採用しております。当該制度は、当社の役員、従業員及び社外協力者に対して、経営成績向上に対する意欲の向上及び経営参画意識の向上等に有効な制度と認識しており、今後も当該制度を活用する可能性があります。また、当社は、2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債の発行をしております。これらの新株予約権の行使、譲渡制限付株式報酬制度に係る新株式の発行ならびに当該転換社債型新株予約権付社債が株式に転換された場合には、既存の株主が保有する株式の価値及び議決権割合が希薄化する可能性があります。
③ 新型コロナウイルス感染症の拡大について

2021/10/22 15:00

#5 役員報酬（連結）

(その他重要な事項)
当社では上記報酬の枠組み以外に、取締役に対して有償ストック・オプションを発行しております。当該ストック・オプションは、取締役各人が自らの投資判断の下で新株予約権を取得しているため、会社法上の報酬には該当しないものの、当社ビジョンの実現に向けたコーポレート・ガバナンスの確立においては意義があるものと考えております。

2021/10/22 15:00

#6 新株予約権等に関する注記

2.新株予約権等に関する事項

2021/10/22 15:00

#7 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)提出日現在発行数には、2021年10月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

2021/10/22 15:00

#8 発行済株式及び自己株式に関する注記

(注)1.普通株式の発行済株式の株式数の増加459,130株は、新株予約権の権利行使に伴う新株の発行による増加及び譲渡制限付株式報酬としての新株の発行により増加であります。
2.普通株式の自己株式の株式数の増加11,009株は、単元未満株式の買取り及び譲渡制限付株式報酬の権利失効による増加であります。

2021/10/22 15:00

#9 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権の行使による増加であります。
12021/10/22 15:00

#10 監査報酬（連結）

(前事業年度)
公認会計士法第2条第1項の業務以外の業務である、2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債発行に伴うコンフォートレター作成業務についての対価を支払っております。
(当事業年度)

2021/10/22 15:00

#11 社債明細表、財務諸表（連結）

2.転換社債型新株予約権付社債に関する記載は以下のとおりです。

銘柄	2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	当社普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償
株式の発行価格(円)	4,074
発行価額の総額(千円)	5,000,000
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(千円)	-
新株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	自 2019年12月13日至 2024年11月15日

3.貸借対照表日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。

2021/10/22 15:00

#12 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

e. 純資産
当事業年度末における純資産合計は7,996百万円となり、前事業年度末に比べ1,195百万円増加いたしました。これは主に譲渡制限付株式報酬としての新株式発行等により資本金が300百万円、資本準備金が300百万円増加したことに加え、株式報酬費用の計上により新株予約権が420百万円増加、さらに当期純利益を160百万円計上したことによるものであります。
この結果、自己資本比率は34.1%(前事業年度末は34.5%)となりました。

2021/10/22 15:00

#13 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2021/10/22 15:00

#14 金融商品関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2020年7月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(4)長期借入金	5,000,000	5,003,392	3,392
(5)転換社債型新株予約権付社債	5,043,333	4,987,458	△55,875
負債計	12,238,715	12,186,232	△52,483

当事業年度(2021年7月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(4)長期借入金(※)	5,000,000	4,997,704	△2,295
(5)転換社債型新株予約権付社債	5,033,333	4,992,511	△40,821
負債計	13,152,465	13,109,348	△43,117

(※)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。

2021/10/22 15:00

#15 関連当事者情報、財務諸表（連結）

(注)取引条件及び取引条件の決定方針等
1.新株予約権の権利付与は、2020年6月18日開催の取締役会決議に基づき付与された第12回有償新株予約権について記載しております。なお、「取引金額」欄は、当事業年度における新株予約権の権利付与時の払込金額を乗じた金額を記載しております。
2.資金の貸付については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。

2021/10/22 15:00