繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年7月31日)		当事業年度(2024年7月31日)
繰延税金資産合計	464		300
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,339		△1,376
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	892		1,084

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/10/25 14:39

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年7月31日)		当連結会計年度(2024年7月31日)
繰延税金資産合計	659		554
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,339		△1,376
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	698		866

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/10/25 14:39

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

※上記繰延税金資産は繰延税金負債と相殺前の金額を表示しております。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2024/10/25 14:39

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 期首残高から期末残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益

	前連結会計年度(自 2022年8月1日至 2023年7月31日)	当連結会計年度(自 2023年8月1日至 2024年7月31日)
当期の損益又はその他の包括利益	3,009百万円	-百万円
繰延税金負債	1,328百万円	-百万円
購入、売却、償還	-百万円	-百万円

(3) 時価の評価プロセスの説明
当社グループの担当部門が時価の算定に関する会計方針等に従って、時価を算定しております。算定された時価は、時価の算定に用いられた評価技法及びインプットの妥当性並びに時価のレベルの分類の適切性を検証しております。

2024/10/25 14:39