有価証券報告書-第22期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年6月30日)		当連結会計年度 (2022年6月30日)
繰延税金資産
未払賞与	―千円		19,062千円
未払事業税	3,944		5,412
貸倒引当金	316		244
未払賞与社会保険料	2,600		2,648
税務上の繰越欠損金	2,556		3,809
減価償却超過額	1,056		1,401
資産除去債務	1,327		1,595
その他	1,833		2,027
繰延税金資産小計	13,635		36,201
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,556		△3,809
評価性引当額小計(注)1	△2,556		△3,809
繰延資産資産合計	11,078		32,391
繰延税金負債
特別償却準備金	△280		―
繰延税金負債合計	△280		―
繰延税金資産純額	10,798		32,391

(注)1.評価性引当額が1,253千円増加しておりますが、連結子会社である龍騎士供応鏈科技(上海)有限公司において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を1,253千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。