有価証券報告書-第21期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年6月30日)		当連結会計年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払賞与	12,759千円		―千円
未払事業税	3,807		3,944
貸倒引当金	211		316
未払賞与社会保険料	1,798		2,600
税務上の繰越欠損金	2,415		2,556
減価償却超過額	1,261		1,056
資産除去債務	1,058		1,327
その他	1,201		1,833
繰延税金資産小計	24,512		13,635
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,415		△2,556
評価性引当金小計	△2,415		△2,556
繰延資産資産合計	22,096		11,078
繰延税金負債
特別償却準備金	△618		△280
繰延税金負債合計	△618		△280
繰延税金資産純額	21,477		10,798

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。