有価証券報告書-第25期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
資産除去債務	116,726千円		126,846千円
研究開発費	48,411		52,712
投資有価証券評価損	40,580		31,027
棚卸資産評価損	35,096		7,002
退職給付引当金	30,718		34,030
未払事業税	25,544		28,990
減価償却超過額	25,213		28,553
役員退職慰労引当金	20,991		21,428
その他	26,679		44,303
繰延税金資産小計	369,961		374,895
評価性引当額	△61,572		-
繰延税金資産合計	308,389		374,895
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△96,094		△101,321
繰延税金負債合計	△96,094		△101,321
繰延税金資産の純額	212,295		273,574

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
住民税均等割	2.05		1.90
評価性引当額の増減額	1.74		△3.16
留保金課税	0.55		0.51
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.33		0.28
のれん償却額	0.32		0.30
抱合せ株式消滅差損	0.02		-
法人税等の特別控除額	△0.39		△0.07
その他	0.06		△0.21
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.30		30.16