有価証券報告書-第9期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資は短期的な預金、及び安全性の高い金融資産で運用し、必要な資金は主に自己資金及び金融機関からの借入、社債の発行、債権流動化で賄っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金及び未収入金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクについては、期日管理及び残高管理を行うなどリスクの低減に努めております。
預け金は、取引先の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクについては、残高管理を行うことでリスクの低減に努めております。
投資有価証券は、定期的に発行体の財務状況等を把握し保有状況を継続的に見直しております。
差入保証金は、主に資金決済に関する法律に基づく法務局への供託金であり、信用リスクは僅少であります。
借入金のうち変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金繰りを確認するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2 参照)。
前連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	135,747	135,747	-
(2)有価証券	5,260	5,260	-
(3)売掛金	1,119
(4)未収入金	15,612
貸倒引当金 ※1	△1,404
	15,327	15,327	-
(5)預け金	9,718	9,718	-
(6)投資有価証券	5,628	5,628	-
資産計	171,681	171,681	-
(7)短期借入金	-	-	-
(8)未払金	16,206	16,206	-
(9)未払費用	861	861	-
(10)未払法人税等	1,427	1,427	-
(11)預り金	83,954	83,954	-
(12)長期借入金 ※2	52,447	52,445	△2
負債計	154,896	154,894	△2

※1 売掛金及び未収入金に対する貸倒引当金を控除して記載しております。
※2 1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	171,463	171,463	-
(2)有価証券	-	-	-
(3)売掛金	2,413
(4)未収入金	47,001
貸倒引当金 ※1	△2,416
	46,998	46,998	-
(5)預け金	6,251	6,251	-
(6)投資有価証券	-	-	-
資産計	224,713	224,713	-
(7)短期借入金	19,602	19,602	-
(8)未払金	17,775	17,775	-
(9)未払費用	1,147	1,147	-
(10)未払法人税等	6,140	6,140	-
(11)預り金	117,099	117,099	-
(12)長期借入金 ※2	51,547	51,545	△1
負債計	213,312	213,310	△1

※1 売掛金及び未収入金に対する貸倒引当金を控除して記載しております。
※2 1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)有価証券、(3)売掛金、(4)未収入金、(5)預け金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)投資有価証券
時価について、株式等は取引所の価格によっております。
負 債
(7)短期借入金、(8)未払金、(9)未払費用、(10)未払法人税等、(11)預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(12)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお長期借入金のうち変動金利によるものは短期間で市場金利を反映していることから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	(2020年6月30日)	(2021年6月30日)
非上場株式	253	215
敷金	2,128	1,631
差入保証金	16,598	26,767

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	135,747	-	-	-
売掛金	1,119	-	-	-
未収入金	15,612	-	-	-
合計	152,479	-	-	-

当連結会計年度(2021年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	171,463	-	-	-
売掛金	2,413	-	-	-
未収入金	47,001	-	-	-
合計	220,878	-	-	-

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
長期借入金	900	35,398	1,148	15,000	-	-
合計	900	35,398	1,148	15,000	-	-

当連結会計年度(2021年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	19,602	-	-	-	-	-
長期借入金	35,398	1,148	15,000	-	-	-
合計	35,398	1,148	15,000	-	-	-