有価証券報告書-第8期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	17	百万円	15	百万円
株式交付信託関連	120		166
E-Ship関連	75		240
その他	26		81
繰延税金資産小計	240		504
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△8		△8
評価性引当額小計	△8		△8
繰延税金資産合計	231		496
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	231	百万円	496	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△31.2		△31.5
住民税均等割	0.0		0.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.0		-
その他	△0.1		2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.4	%	1.4	%