ベルテクスコーポレーション（5290）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2023年4月1日 至 2023年9月30日 | 自 2024年4月1日 至 2024年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 2,166,783 | 2,238,808 |
| 減価償却費 | 425,818 | 523,215 |
| 減損損失 | 52,439 | 306,238 |
| のれん償却額 | 138,591 | 138,591 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,007 | -56,437 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 254,096 | 277,141 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 37,695 | 46,938 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | -137,947 | -133,004 |
| 工場閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | － | -48,600 |
| 受取利息及び受取配当金 | -15,132 | -19,177 |
| 支払利息 | 13,894 | 15,131 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 3,972 | -6,094 |
| 為替差損益（△は益） | -25 | -8 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 11,116 | 8,873 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | -243 | -14,281 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 2,339,580 | 2,250,199 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -752,723 | -590,953 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -182,002 | -801,918 |
| その他 | -108,322 | -441,325 |
| 小計 | 4,248,602 | 3,693,337 |
| 利息及び配当金の受取額 | 15,132 | 19,177 |
| 利息の支払額 | -14,000 | -15,148 |
| 法人税等の支払額 | -548,682 | -1,104,789 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,701,051 | 2,592,577 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の増減額（△は増加） | 13,100 | 5,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 21,278 | 19,150 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -628,125 | -489,370 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,742 | 45,873 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -45,070 | -34,509 |
| 事業譲渡による収入 | － | 467,590 |
| 貸付金の回収による収入 | 8,422 | 7,046 |
| その他 | 15,899 | 11,238 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -611,754 | 32,018 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -50,000 | -500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -251,878 | -149,846 |
| リース債務の返済による支出 | -1,301 | -1,092 |
| 自己株式の処分による収入 | 151 | 419 |
| 自己株式の取得による支出 | -532,886 | -1,159,014 |
| ストックオプションの行使による収入 | 12 | 136 |
| 配当金の支払額 | -798,442 | -1,038,577 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -1,634,344 | -2,847,975 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 25 | 8 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,454,977 | -223,371 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 12,437,648 | 13,673,541 |
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