訂正有価証券報告書-第25期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,680千円		6,443千円
ソフトウエア	213,288		281,153
賞与引当金	1,716		2,810
その他	10,634		15,664
繰延税金資産 小計	231,320		306,072
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△69,865		△69,327
評価性引当額小計	△69,865		△69,327
繰延税金資産 合計	161,454		236,745

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
地方税均等割	0.9		1.4
評価性引当額の増減額	△16.8		△0.3
法人税額の特別控除額	△4.9		-
その他	△0.3		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.5		31.9