有価証券報告書-第12期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	3,404千円		4,695千円
未払事業税	5,045		7,612
賞与引当金	6,640		11,895
資産調整勘定	27,214		20,266
減価償却超過額	2,487		3,921
資産除去債務	8,069		11,781
その他	4,076		6,031
繰延税金資産小計	56,939		66,204
評価性引当額	△10,676		△11,781
繰延税金資産合計	46,263		54,422
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,616		△9,392
繰延税金負債合計	△6,616		△9,392
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	39,646		45,030

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.6
住民税均等割	0.9		0.5
留保金課税	5.8		7.0
税額控除	△4.6		△4.0
のれん償却額	0.9		0.5
評価性引当額の増減	0.3		0.2
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.5		35.3