有価証券報告書-第10期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	1,904千円		3,557千円
未払事業税	4,160		1,440
賞与引当金	1,837		3,746
資産調整勘定	-		34,163
減価償却超過額	2,241		1,532
資産除去債務	4,735		8,024
その他	1,542		2,937
繰延税金資産小計	16,422		55,401
評価性引当額	△2,317		△9,859
繰延税金資産合計	14,104		45,542
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,081		△7,416
繰延税金負債合計	△1,081		△7,416
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	13,022		38,126

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		1.4
住民税均等割	0.4		2.3
留保金課税	-		3.0
税額控除	△2.6		△4.5
評価性引当額の増減	△2.9		8.0
その他	0.3		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.8		40.7