霞ヶ関キャピタル（3498）のキャッシュ・フロー計算書
遡及修正等
連結決算
| 勘定科目 | 自 2022年9月1日 至 2023年8月31日 | 自 2023年9月1日 至 2024年8月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 3,973,196 | 8,045,748 |
| 減価償却費 | 300,688 | 536,281 |
| のれん償却額 | － | 47,121 |
| 株式報酬費用 | 215,141 | 218,915 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5,444 | -1,486 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 109,703 | 105,277 |
| 災害損失引当金の増減額（△は減少） | -236,327 | -23,300 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 31,899 | 27,580 |
| 偶発損失引当金の増減額（△は減少） | － | 115,000 |
| 匿名組合投資損益（△は益） | -1,576,516 | -673,440 |
| 受取利息 | -3,277 | -5,282 |
| 支払利息 | 370,613 | 667,997 |
| アレンジメント手数料 | 118,209 | 62,922 |
| 支払手数料 | 72,607 | 288,362 |
| 為替差損益（△は益） | -228,292 | -307,490 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | -20,744 | -23,405 |
| 災害による損失 | 191,543 | － |
| 解約保証金収入 | － | -236,369 |
| 子会社清算損益（△は益） | － | -4,406 |
| 負ののれん発生益 | － | -234,076 |
| 減損損失 | － | 197,535 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | -5,785 | － |
| 関係会社出資金売却損益（△は益） | -7,674 | － |
| 災害損失引当金戻入額 | -5,457 | － |
| 新株予約権戻入益 | -5,769 | － |
| 社債発行費償却 | 3,465 | 3,653 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -31,762 | -636,724 |
| 契約資産の増減額（△は増加） | -139,437 | -320,350 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -9,399,175 | -10,014,532 |
| 前払金の増減額(△は増加) | -1,031,069 | -4,558,713 |
| 預け金の増減額（△は増加） | 186,406 | -783,558 |
| 預り金の増減額（△は減少） | -117,991 | 257,214 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 418,510 | 545,476 |
| 匿名組合損益分配額 | － | 1,132,423 |
| その他 | 275,659 | -159,936 |
| 小計 | -6,536,192 | -5,731,565 |
| 利息の受取額 | 4,056 | 5,742 |
| 利息の支払額 | -365,593 | -661,181 |
| 解約保証金の受取額 | － | 236,369 |
| 法人税等の支払額 | -835,819 | -2,295,971 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -7,733,548 | -8,446,606 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -465,633 | -1,899,740 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 15,420 | 54,523 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -15,005 | -249,070 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -702,100 | -2,419,416 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 8,000 | 386,360 |
| 匿名組合出資金の払戻による収入 | 97,000 | 866,398 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の売却による収入 | 4,773 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | 93,344 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | -1,624,929 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -217,980 | -110,254 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 2,686 | 5,372 |
| 貸付けによる支出 | -1,009,000 | -374,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,189,611 | 462,310 |
| その他 | -61,250 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -1,153,479 | -4,809,102 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 社債の発行による収入 | 296,226 | － |
| 社債の償還による支出 | -115,300 | -165,400 |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 3,126,945 | 4,367,454 |
| 長期借入れによる収入 | 21,745,450 | 23,460,600 |
| 長期借入金の返済による支出 | -15,006,691 | -19,158,965 |
| ストックオプションの行使による収入 | 98,207 | 87,744 |
| リース債務の返済による支出 | -71,947 | -71,521 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 35,442 | － |
| 株式の発行による収入 | － | 10,894,721 |
| 自己株式の取得による支出 | -178,234 | － |
| 配当金の支払額 | -240,844 | -489,847 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | － | -187,000 |
| アレンジメント手数料の支払額 | -183,548 | -12,822 |
| 支払手数料の支払額 | -178,835 | -313,368 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | -15,960 | － |
| その他 | － | 2,302 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 9,310,908 | 18,413,896 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 79,115 | 4,819 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 502,995 | 5,163,005 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 5,893,984 | 11,056,990 |
| 連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 943 | － |
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